關(guān)于向社會公開征求《支付機構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法(征求意見稿)》
意見的公告
為規(guī)范支付機構(gòu)客戶備付金的管理，保障當事人的合法權(quán)益，促進支付行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《非金融機構(gòu)支付服務管理辦法》等法律規(guī)章，中國人民銀行起草了《支付機構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法(征求意見稿)》�，F(xiàn)向社會公開征求意見。
請各單位、個人于2011年11月12日前以信函、電子郵件或傳真方式將意見、建議反饋中國人民銀行。
聯(lián)系人：葉志文
通訊地址：北京市西城區(qū)成方街32號中國人民銀行支付結(jié)算司
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傳
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中國人民銀行
二零一一年十一月四日
支付機構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法
(征求意見稿)
第一章 總則
第一條
為規(guī)范支付機構(gòu)客戶備付金的管理，保障當事人的合法權(quán)益，促進支付行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《非金融機構(gòu)支付服務管理辦法》等法律規(guī)章，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱支付機構(gòu)，是指依法取得《支付業(yè)務許可證》的非金融機構(gòu)。
本辦法所稱客戶備付金，是指客戶預存或留存在支付機構(gòu)的貨幣資金，以及由支付機構(gòu)為客戶代收或代付的貨幣資金�？蛻魝涓督鸢ǎ�
(一)收款人或付款人委托支付機構(gòu)保管的貨幣資金；
(二)收款人委托支付機構(gòu)收取、且支付機構(gòu)實際收到但尚未付出的貨幣資金；
(三)付款人委托支付機構(gòu)支付、但支付機構(gòu)尚未付出的貨幣資金；
(四)預付卡中未使用的預付價值對應的貨幣資金。
第三條 支付機構(gòu)接受的客戶備付金的存放、使用、劃轉(zhuǎn)及其監(jiān)督管理適用本辦法。
第四條 支付機構(gòu)只能選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行。支付機構(gòu)可以根據(jù)業(yè)務需要選擇商業(yè)銀行作為備付金合作銀行。
本辦法所稱備付金存管銀行，是指為支付機構(gòu)集中存放客戶備付金，復核、調(diào)撥客戶備付金頭寸，歸集報告支付機構(gòu)全部客戶備付金信息的商業(yè)銀行。
本辦法所稱備付金合作銀行，是指為便于支付機構(gòu)通過行內(nèi)劃轉(zhuǎn)方式接受客戶備付金、或以行內(nèi)劃轉(zhuǎn)方式辦理客戶委托的支付業(yè)務，為支付機構(gòu)存放客戶備付金的商業(yè)銀行。
以下如無特別說明，備付金存管銀行與備付金合作銀行統(tǒng)一簡稱為備付金銀行，包括備付金銀行的法人機構(gòu)及其與支付機構(gòu)建立了備付金業(yè)務關(guān)系的分支機構(gòu)。
第五條 支付機構(gòu)接受的客戶備付金，應當與支付機構(gòu)的自有資金分戶管理�？蛻魝涓督饝斎~存放在備付金銀行賬戶，且只能用于客戶委托的支付業(yè)務。
本辦法所稱備付金銀行賬戶，是指支付機構(gòu)按規(guī)定形式在備付金銀行存放客戶備付金、并相應開立的各種銀行賬戶。
中國人民銀行及其分支機構(gòu)對備付金銀行賬戶的開立、變更、撤銷進行審批。
第二章 備付金銀行
第六條 支付機構(gòu)確定作為備付金銀行的商業(yè)銀行，應當具備下列條件：
(一)依法在中華人民共和國境內(nèi)設立；
(二)依法取得證券投資基金托管資格，或總資產(chǎn)超過2000億元人民幣且符合中國人民銀行確定的銀行業(yè)資本充足率、杠桿率、流動性等監(jiān)管標準；
(三)具有監(jiān)督管理客戶備付金所必需的人員和職能部門；
(四)具有有效監(jiān)測客戶備付金信息、核對客戶備付金賬務必要的技術(shù)能力，以及與支付機構(gòu)業(yè)務規(guī)模相匹配的系統(tǒng)處理能力；
(五)在中華人民共和國境內(nèi)具有一定數(shù)量的分支機構(gòu)，能夠滿足支付機構(gòu)辦理支付業(yè)務的需要；
(六)具備必要的災難恢復處理能力和應急處理能力，能夠確保業(yè)務的連續(xù)性。
第七條 支付機構(gòu)應當與備付金銀行的法人機構(gòu)采用書面形式簽訂備付金協(xié)議，并在備付金協(xié)議中明確以下內(nèi)容：
(一)支付機構(gòu)劃轉(zhuǎn)備付金銀行賬戶內(nèi)的資金提交的支付指令；
(二)支付機構(gòu)關(guān)于客戶備付金的責任；
(三)備付金銀行對客戶備付金的監(jiān)督職責；
(四)客戶備付金相關(guān)數(shù)據(jù)信息的核對方式；
(五)客戶備付金發(fā)生損失時支付機構(gòu)與備付金銀行應當分別承擔的責任；
(六)關(guān)于備付金銀行業(yè)務連續(xù)性的特別責任約定。
第八條
本辦法第七條第(一)項所稱支付機構(gòu)劃轉(zhuǎn)備付金銀行賬戶內(nèi)的資金提交的支付指令，應當明確支付機構(gòu)在其向備付金銀行發(fā)送的、擬劃轉(zhuǎn)備付金銀行賬戶內(nèi)資金的支付指令的必須記載事項，包括但不限于資金劃轉(zhuǎn)的用途。
第九條 本辦法第七條第(二)項所稱支付機構(gòu)關(guān)于客戶備付金的責任，包括但不限于以下內(nèi)容：
(一)按規(guī)定形式在備付金銀行存放客戶備付金；
(二)按程序在備付金銀行開立備付金銀行賬戶；
(三)在備付金銀行存放的客戶備付金應當符合的限額要求；
(四)依法合規(guī)向備付金銀行提交支付指令；
(五)根據(jù)備付金協(xié)議約定與備付金銀行核對客戶備付金相關(guān)數(shù)據(jù)信息；
(六)依法接受備付金銀行關(guān)于客戶備付金的監(jiān)督管理。
前款第(三)項所稱在備付金銀行存放的客戶備付金應當符合的限額要求，是指支付機構(gòu)應當在備付金協(xié)議中明確在備付金存管銀行和備付金合作銀行分別存放的客戶備付金限額，以及當備付金存管銀行中存放的客戶備付金低于限額時，應當從備付金合作銀行向備付金存管銀行劃轉(zhuǎn)資金的要求與操作方式。
第十條 本辦法第七條第(三)項所稱備付金銀行對客戶備付金的監(jiān)督職責，應當明確以下內(nèi)容：
(一)備付金存管銀行承擔的關(guān)于客戶備付金的集中存放、復核、歸集、劃轉(zhuǎn)等監(jiān)督職責；
(二)備付金合作銀行承擔的關(guān)于客戶備付金的存放、定向劃轉(zhuǎn)、行內(nèi)劃轉(zhuǎn)、信息報送等監(jiān)督職責。
第十一條
備付金銀行的法人機構(gòu)授權(quán)其分支機構(gòu)履行本辦法第十條客戶備付金監(jiān)督職責的，應當在備付金協(xié)議中明確具體承擔監(jiān)督職責的備付金銀行名稱和地址。
備付金銀行對客戶備付金的管理實行法人負責制。對于同一家支付機構(gòu)，同一法人備付金銀行只能授權(quán)其在中華人民共和國境內(nèi)的一個分支機構(gòu)代為履行備付金監(jiān)督職責。經(jīng)授權(quán)的備付金銀行分支機構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)依法履行客戶備付金監(jiān)督職責，由此產(chǎn)生的民事責任由其法人機構(gòu)承擔。
以下如無特別說明，經(jīng)授權(quán)對客戶備付金履行具體監(jiān)督職責的備付金銀行統(tǒng)一簡稱為備付金主管行，包括備付金主存管行和備付金主合作行。
第十二條
本辦法第七條第(四)項所稱客戶備付金相關(guān)數(shù)據(jù)信息的核對方式，是指備付金銀行根據(jù)客戶備付金的監(jiān)督管理要求，與支付機構(gòu)建立的客戶備付金數(shù)據(jù)核對機制以及相應的核對措施�？蛻魝涓督鹣嚓P(guān)數(shù)據(jù)信息的核對方式包括但不限于下列內(nèi)容：
(一)支付機構(gòu)與備付金銀行約定的客戶備付金交易信息查詢方式；
(二)支付機構(gòu)應當向備付金銀行傳輸?shù)目蛻魝涓督鸾灰酌骷毿畔�、傳輸時間及傳輸方式；
(三)備付金銀行對支付機構(gòu)存放在本行的客戶備付金相關(guān)交易明細信息進行核對校驗的方式及相應的核對校驗標準；
(四)備付金主存管行對支付機構(gòu)存放在所有備付金銀行的客戶備付金信息進行歸集的方式。
第十三條 備付金銀行可根據(jù)客戶備付金的監(jiān)督管理要求，為支付機構(gòu)建立專門的客戶備付金存管系統(tǒng)。
備付金銀行建立了專門的客戶備付金存管系統(tǒng)的，本辦法第七條第(四)項所稱客戶備付金相關(guān)數(shù)據(jù)信息的核對方式，除應當明確本辦法第十二條規(guī)定內(nèi)容外，還應當明確以下內(nèi)容：
(一)備付金銀行為支付機構(gòu)的客戶提供的、對存放在同一法人銀行的客戶備付金的銀行端查詢方式；
(二)備付金主管行查詢、校驗支付機構(gòu)為客戶開立的非銀行結(jié)算賬戶相關(guān)信息的方式及相應的核對校驗標準；
(三)備付金主存管行獲得支付機構(gòu)在備付金合作銀行的備付金銀行賬戶相關(guān)信息的方式。
第十四條
本辦法第七條第(五)項所稱客戶備付金發(fā)生損失時支付機構(gòu)與備付金銀行應當分別承擔的責任，包括但不限于支付機構(gòu)與備付金銀行應當分別承擔償付責任的情形以及應當償付的額度和償付方式。
備付金銀行賬戶內(nèi)的資金發(fā)生損失、但備付金協(xié)議關(guān)于責任的認定約定不明的，支付機構(gòu)和備付金銀行應當妥善處理，不得因爭議等影響客戶辦理支付業(yè)務及相關(guān)資金的安全。
第十五條
本辦法第七條第(六)項所稱關(guān)于備付金銀行業(yè)務連續(xù)性的特別責任約定，應當明確在備付金銀行業(yè)務連續(xù)性出現(xiàn)問題、并導致客戶備付金發(fā)生損失或支付業(yè)務被延誤時，備付金銀行應當承當?shù)呢熑巍?/P>
第十六條
備付金協(xié)議內(nèi)容發(fā)生變更的，支付機構(gòu)應當與備付金銀行的法人機構(gòu)及時辦理備付金協(xié)議變更手續(xù)，并自變更手續(xù)完成之日起5個工作日內(nèi)，向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備變更事項。
第十七條
支付機構(gòu)擬與法人備付金合作銀行終止備付金協(xié)議的，應當在所涉?zhèn)涓督疸y行賬戶內(nèi)的資金全額劃轉(zhuǎn)至其在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶后，終止相關(guān)備付金協(xié)議。
支付機構(gòu)擬與法人備付金存管銀行終止備付金協(xié)議的，應當向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提出書面申請，說明變更理由、變更后的備付金存管銀行名址、相關(guān)業(yè)務變更處理手續(xù)等。支付機構(gòu)應當在獲得批準后與變更后的備付金存管銀行簽訂備付金協(xié)議，并在所涉?zhèn)涓督疸y行賬戶內(nèi)的資金全額劃轉(zhuǎn)至其在變更后的備付金存管銀行開立的備付金專用存款賬戶后，終止相關(guān)備付金協(xié)議。
第十八條 法人備付金銀行擬與支付機構(gòu)終止備付金協(xié)議的，應當提前告知支付機構(gòu)。支付機構(gòu)應當比照本條第十七條辦理相關(guān)備付金協(xié)議終止手續(xù)。
第三章 備付金銀行賬戶
第十九條
支付機構(gòu)可以以活期存款、單位定期存款、單位通知存款、協(xié)定存款或經(jīng)中國人民銀行批準的其他形式，在備付金銀行存放客戶備付金，并開立相應的備付金銀行賬戶。
備付金銀行賬戶按存放形式劃分為備付金專用存款賬戶和其他備付金銀行賬戶。支付機構(gòu)以活期存款形式存放的客戶備付金，應當存放在備付金專用存款賬戶。
支付機構(gòu)以活期存款之外的其他形式存放客戶備付金的，應當確保其以活期存款形式存放的客戶備付金足夠滿足日常支付業(yè)務需要，且其在備付金合作銀行以活期存款之外的其他形式存放的客戶備付金的期限不得超過3個月。
第二十條 支付機構(gòu)在備付金銀行開立的備付金專用存款賬戶按使用要求不同，劃分為備付金收付賬戶和備付金匯繳賬戶。
支付機構(gòu)在備付金存管銀行開立的備付金收付賬戶，可通過現(xiàn)金、行內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)或者跨行資金劃轉(zhuǎn)的方式接受客戶備付金，以及通過行內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)或者跨行資金劃轉(zhuǎn)的方式直接為客戶辦理支付業(yè)務。支付機構(gòu)在備付金存管銀行開立的備付金專用存款賬戶，均為備付金收付賬戶。
支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶，僅限于支付機構(gòu)通過現(xiàn)金或行內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)的方式接受客戶備付金，以及通過行內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)的方式直接為客戶辦理支付業(yè)務。對于同一法人備付金合作銀行，支付機構(gòu)只能在備付金主合作行開立一個備付金收付賬戶。
支付機構(gòu)根據(jù)業(yè)務需要在同一法人備付金合作銀行的不同分支機構(gòu)開立的、備付金收付賬戶之外的其他備付金專用存款賬戶，均為備付金匯繳賬戶。備付金匯繳賬戶僅限于支付機構(gòu)通過現(xiàn)金或行內(nèi)劃轉(zhuǎn)的方式接受客戶備付金。支付機構(gòu)不得通過備付金匯繳賬戶直接為客戶辦理支付業(yè)務。
備付金合作銀行應當于每日營業(yè)終了前將備付金匯繳賬戶的資金自動劃轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)在該備付金主合作行開立的備付金收付賬戶，或者劃轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶。備付金匯繳賬戶在備付金合作銀行每日營業(yè)終了時的余額應當為零。
第二十一條
支付機構(gòu)在備付金銀行開立備付金專用存款賬戶的，應當在開戶前向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交申請，說明開立備付金專用存款賬戶的必要性、擬選擇備付金銀行具備的條件、擬開立備付金專用存款賬戶的類型及開戶行名址等。
支付機構(gòu)申請在備付金主合作行開立備付金收付賬戶的，應當在前款所稱開立備付金專用存款賬戶的必要性中，說明客戶數(shù)量、服務領(lǐng)域、交易金額、結(jié)算周期等。
支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)對支付機構(gòu)的申請進行審批，并出具相應的批復文件。審查同意支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立備付金專用存款賬戶的，應根據(jù)本辦法第二十條規(guī)定明確備付金銀行賬戶的收付或匯繳類型及使用要求。審查同意支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立5個以上備付金收付賬戶的，還應當在第5個賬戶正式開立前，向中國人民銀行進行報備，說明新增開立備付金收付賬戶的必要性、支付機構(gòu)應當適用的風險準備金計提比例及備付金相關(guān)考核比例。
第二十二條 對于同一法人備付金銀行，支付機構(gòu)在同一個省(自治區(qū)、直轄市)內(nèi)，只能選擇該銀行的一個分支機構(gòu)開立一個備付金專用存款賬戶。
支付機構(gòu)因相關(guān)監(jiān)管要求確需在同一法人備付金存管銀行的一個分支機構(gòu)開立多個備付金專用存款賬戶的，應當向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提出申請，載明開立事由、相關(guān)監(jiān)管要求文件、開戶銀行名址等。支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)審查后，報中國人民銀行批準。
未經(jīng)中國人民銀行批準，支付機構(gòu)不得在備付金銀行的境外分支機構(gòu)開立備付金專用存款賬戶。
第二十三條
支付機構(gòu)在備付金銀行開立備付金專用存款賬戶時，除應向備付金銀行出具《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等規(guī)定的材料外，還應當提交以下申請材料：
(一)《支付業(yè)務許可證》(副本)及復印件；
(二)備付金協(xié)議(副本)及復印件；
(三)支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)關(guān)于其開立備付金專用存款賬戶的批復文件。
支付機構(gòu)跨省(自治區(qū)、直轄市)開展支付業(yè)務的，還應提交該備付金銀行的法人機構(gòu)出具的、同意支付機構(gòu)在該備付金銀行開立備付金專用存款賬戶的文件。
第二十四條 支付機構(gòu)開立的備付金專用存款賬戶的名稱，應當標明支付機構(gòu)名稱和“客戶備付金”字樣。
支付機構(gòu)以活期存款之外的其他形式存放客戶備付金的備付金銀行賬戶，應當在其已開立備付金專用存款賬戶的備付金銀行開立。該賬戶名稱應當標明支付機構(gòu)名稱和“客戶備付金”字樣，該賬戶資金只能由支付機構(gòu)在該銀行開立的備付金專用存款賬戶轉(zhuǎn)存，且到期后應當轉(zhuǎn)回至該備付金專用存款賬戶。
支付機構(gòu)和備付金銀行應當自前款規(guī)定的備付金銀行賬戶開立之日起5個工作日內(nèi)，分別向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。
第二十五條 支付機構(gòu)的分支機構(gòu)不得以自己的名義開立備付金銀行賬戶。
支付機構(gòu)按規(guī)定可以接受現(xiàn)金形式的客戶備付金的，應當于當日至遲下一工作日全額繳存?zhèn)涓督饘Ｓ么婵钯~戶。
支付機構(gòu)按規(guī)定可為客戶辦理備付金贖回的，應當通過備付金專用存款賬戶劃轉(zhuǎn)應贖回的客戶備付金，不得使用接受的現(xiàn)金形式客戶備付金坐支。
第二十六條 備付金銀行賬戶的資金應�？顚Ｓ�，不得辦理現(xiàn)金支取。
第四章 客戶備付金的使用與劃轉(zhuǎn)
第二十七條
支付機構(gòu)應當以實際收到的客戶備付金為客戶辦理委托的支付業(yè)務。支付機構(gòu)尚未實際收到客戶備付金的，不得以自有資金、客戶備付金等任何形式的貨幣資金為該客戶辦理預支或進行墊付。
前款所稱實際收到的客戶備付金，包括支付機構(gòu)收到的現(xiàn)金形式的客戶備付金，已到達支付機構(gòu)備付金專用存款賬戶的客戶備付金，以及尚未到達支付機構(gòu)備付金專用存款賬戶、但已進入相關(guān)銀行清算流程的客戶備付金。
第二十八條 備付金銀行應當根據(jù)本辦法第九條第(四)項規(guī)定對支付機構(gòu)提交的支付指令審核無誤后，辦理備付金銀行賬戶內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務。
支付機構(gòu)未按備付金協(xié)議約定發(fā)送支付指令的，備付金銀行有權(quán)拒絕為其辦理備付金銀行賬戶內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)。
第二十九條
支付機構(gòu)存放在備付金存管銀行的客戶備付金不得低于其接受的客戶備付金日均余額的50%。客戶備付金日均余額為最近30日內(nèi)支付機構(gòu)所有備付金銀行賬戶的日終平均余額。
支付機構(gòu)與備付金銀行建立了本辦法第十三條所稱客戶備付金存管系統(tǒng)、備付金銀行能夠與支付機構(gòu)按日核對客戶備付金的總賬及明細賬、實時或按日監(jiān)測支付機構(gòu)支付業(yè)務的，由支付機構(gòu)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交申請及備付金銀行出具的相關(guān)證明材料，中國人民銀行相應調(diào)減前款規(guī)定的備付金存管銀行的客戶備付金存放比例。
第三十條
支付機構(gòu)擬調(diào)整不同法人備付金合作銀行的備付金專用存款賬戶間頭寸的，應當通過其在備付金存管銀行開立的備付金專用存款賬戶辦理相應的資金劃轉(zhuǎn)。不同法人備付金合作銀行之間不得直接劃轉(zhuǎn)資金。
支付機構(gòu)辦理前款規(guī)定的備付金專用存款賬戶間頭寸調(diào)整的，應當提前向備付金主存管行提交調(diào)整計劃，說明擬調(diào)整賬戶信息、金額、調(diào)整原因、調(diào)整時間等。備付金主存管行同意調(diào)整的，應當通知有關(guān)備付金存管銀行及時辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。備付金主存管行拒絕調(diào)整的，應當向支付機構(gòu)出具拒絕理由。
第三十一條 支付機構(gòu)存放在備付金合作銀行的客戶備付金，除按規(guī)定可直接劃轉(zhuǎn)至備付金存管銀行外，不得直接進行其他跨行資金劃轉(zhuǎn)。
支付機構(gòu)確需進行其他跨行資金劃轉(zhuǎn)的，只能通過備付金存管銀行辦理。
本條所稱其他跨行資金劃轉(zhuǎn)，包括將備付金合作銀行的客戶備付金劃轉(zhuǎn)至不屬同一法人的備付金合作銀行，或劃轉(zhuǎn)至備付金銀行之外的其他商業(yè)銀行。
第三十二條 非因客戶原因?qū)е轮Ц稒C構(gòu)應當退還客戶備付金的，支付機構(gòu)應當向備付金主存管行提出申請，說明退還客戶備付金的事由、金額等。
備付金主存管行同意劃轉(zhuǎn)資金的，應當通知有關(guān)備付金銀行及時辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。備付金主存管行拒絕劃轉(zhuǎn)資金的，應當向支付機構(gòu)出具拒絕理由。
第三十三條
支付機構(gòu)按規(guī)定以現(xiàn)金為客戶辦理備付金贖回的，應當先通過自有資金賬戶為客戶辦理備付金的贖回，再將相應額度的客戶備付金從備付金存管銀行劃轉(zhuǎn)至其自有資金賬戶。
支付機構(gòu)從備付金存管銀行實際劃轉(zhuǎn)資金時，應當向備付金存管銀行提交相應的客戶備付金贖回證明文件。
第三十四條
支付機構(gòu)應當在備付金主存管行開立風險準備金專用存款賬戶，專戶存放支付機構(gòu)按規(guī)定計提的風險準備金。該銀行賬戶名稱應當注明支付機構(gòu)名稱和“風險準備金”字樣。
本辦法所稱風險準備金，是指支付機構(gòu)按季從所有備付金銀行賬戶利息所得中結(jié)轉(zhuǎn)的、專門用于彌補支付機構(gòu)客戶備付金等特定損失的資金。
支付機構(gòu)計提的風險準備金不得低于其備付金銀行賬戶利息所得的10%。支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立了5個以上備付金收付賬戶的，自第5個備付金收付賬戶起，每新增一個備付金收付賬戶，其風險準備金的計提比例增加5個百分點，以此類推，直至風險準備金的計提比例達到100%止。
支付機構(gòu)與備付金銀行建立了本辦法第十三條規(guī)定的客戶備付金存管系統(tǒng)的，由支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)進行評估，報中國人民銀行對其風險準備金的計提比例另行核準，并由支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)在本辦法第二十一條規(guī)定的批復文件中予以明確。
未經(jīng)中國人民銀行批準，任何單位和個人不得動用支付機構(gòu)計提的風險準備金。
支付機構(gòu)與備付金主存管行應當于支付機構(gòu)風險準備金專用存款賬戶開立之日起5個工作日內(nèi)，分別向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。
第三十五條 支付機構(gòu)可將計提風險準備金后的備付金銀行賬戶利息余額劃轉(zhuǎn)至其自有資金賬戶。
支付機構(gòu)應當在實際劃轉(zhuǎn)備付金銀行利息余額時，向備付金銀行提交相應的風險準備金結(jié)轉(zhuǎn)證明，包括支付機構(gòu)風險準備金計提比例、結(jié)轉(zhuǎn)支付機構(gòu)風險準備金賬戶信息等。
支付機構(gòu)應當在自備付金銀行利息余額實際劃轉(zhuǎn)完成之日起5個工作日內(nèi)，向備付金主存管行提交相應的備付金利息劃轉(zhuǎn)明細信息。
第三十六條 支付機構(gòu)接受的客戶備付金中包含其應收取的支付業(yè)務手續(xù)費收入的，支付機構(gòu)應當通過備付金主存管行結(jié)轉(zhuǎn)支付業(yè)務手續(xù)費收入。
支付機構(gòu)應當與備付金主存管行約定支付業(yè)務手續(xù)費收入的結(jié)轉(zhuǎn)周期，將支付業(yè)務手續(xù)費收入劃轉(zhuǎn)至自有資金賬戶，并在實際劃轉(zhuǎn)時向備付金主存管行提交相應的計算依據(jù)等。
第三十七條 本辦法第三十三條、第三十五條和第三十六條所稱自有資金賬戶由支付機構(gòu)指定。一家支付機構(gòu)只能指定一個自有資金賬戶，不得隨意更改。
備付金銀行辦理劃轉(zhuǎn)時，應當對支付機構(gòu)提交的支付指令、自有資金賬戶信息、應劃轉(zhuǎn)資金的額度等進行審核。
支付機構(gòu)與備付金銀行應當于自有資金賬戶指定之日起5個工作日內(nèi)，分別向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。支付機構(gòu)確需變更指定的自有資金賬戶的，應當向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交書面申請，說明變更原因、變更后的自有資金賬戶等情況。
第三十八條
支付機構(gòu)辦理備付金匯繳賬戶內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)、備付金專用存款賬戶的頭寸調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)費收入、劃轉(zhuǎn)備付金利息及風險準備金等資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務所產(chǎn)生的費用，應當由支付機構(gòu)自有資金承擔。
第三十九條
支付機構(gòu)撤銷其在備付金合作銀行開立的備付金專用存款賬戶的，應當向備付金主合作行提出書面申請，說明擬撤銷賬戶、銷戶時間、承接賬戶等信息。其中，承接賬戶應當符合下列要求：
(一)擬撤銷賬戶為備付金匯繳賬戶的，承接賬戶應當為支付機構(gòu)在該備付金主合作行開立的備付金收付賬戶。支付機構(gòu)未在該備付金主合作行開立備付金收付賬戶的，承接賬戶應當為支付機構(gòu)在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶。
(二)擬撤銷賬戶為備付金收付賬戶的，承接賬戶應當為支付機構(gòu)在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶。
備付金主合作行審核無誤后，應通知有關(guān)備付金合作銀行將擬撤銷賬戶中的備付金余額劃轉(zhuǎn)到承接賬戶，并辦理銷戶手續(xù)。
第四十條
支付機構(gòu)撤銷其在備付金存管銀行開立的備付金專用存款賬戶的，其承接賬戶應當為支付機構(gòu)在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶。支付機構(gòu)應當向備付金主存管行提出書面申請，比照本辦法第三十九條辦理銷戶手續(xù)。
第四十一條 支付機構(gòu)因變更業(yè)務處理模式撤銷全部備付金專用存款賬戶的，應當向備付金銀行的法人機構(gòu)提交書面申請。
擬撤銷備付金銀行賬戶內(nèi)仍存在備付金余額的，支付機構(gòu)應當將備付金余額情況及處置方案報送其所在地中國人民銀行分支機構(gòu)，待取得批復并按照相關(guān)規(guī)定將資金處置完畢后，方能繼續(xù)辦理銷戶手續(xù)。
第四十二條
支付機構(gòu)終止支付業(yè)務的，備付金銀行應當根據(jù)中國人民銀行的批復文件、客戶合法權(quán)益保障方案或國家法律法規(guī)等規(guī)定，對客戶備付金余額信息進行審核、劃轉(zhuǎn)后，辦理相關(guān)銷戶手續(xù)。
第四十三條 支付機構(gòu)應當在備付金銀行賬戶變更、撤銷后的5個工作日內(nèi)，將相關(guān)賬戶信息報送支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)備案。
前款所稱備付金專用存款賬戶涉及支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶的，支付機構(gòu)還應當將相關(guān)賬戶信息報送備付金主存管行。
第四十四條
支付機構(gòu)因變更法人備付金存管銀行撤銷備付金銀行賬戶的，變更前的備付金存管銀行應當與支付機構(gòu)全面核對各備付金銀行賬戶余額一致后，在約定的時間向其指定的承接賬戶全額劃轉(zhuǎn)客戶備付金。該指定的承接賬戶應當為支付機構(gòu)在變更后的備付金存管銀行開立的一個備付金專用存款賬戶。
變更前的備付金存管銀行不得在前款規(guī)定的客戶備付金劃轉(zhuǎn)期間為支付機構(gòu)辦理新增支付業(yè)務，并應當于客戶備付金余額劃轉(zhuǎn)結(jié)清當日，撤銷支付機構(gòu)在該行開立的備付金銀行賬戶。
變更前的備付金存管銀行法人機構(gòu)應當在全部備付金銀行賬戶撤銷后5個工作日內(nèi)，向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報送備付金余額劃轉(zhuǎn)及銷戶成功相關(guān)信息。
第四十五條 備付金銀行賬戶管理的其他未盡事宜，未特別說明的，均應遵守《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等有關(guān)規(guī)定。
第五章 監(jiān)督管理
第四十六條 中國人民銀行依法對支付機構(gòu)的實繳貨幣資本與客戶備付金日均余額的比例進行考核。
本辦法所稱客戶備付金余額，是指支付機構(gòu)在備付金銀行開立的所有備付金銀行賬戶日終余額的合計數(shù)。客戶備付金余額由備付金主存管行與支付機構(gòu)分別負責統(tǒng)計匯總后，報支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。備付金主存管行與支付機構(gòu)統(tǒng)計匯總信息不一致的，以備付金主存管行統(tǒng)計為準。
支付機構(gòu)在備付金銀行賬戶存放的支付業(yè)務手續(xù)費收入或利息，經(jīng)備付金主存管行核實屬于尚未到本辦法規(guī)定的結(jié)轉(zhuǎn)周期的，可在計算客戶備付金余額時予以剔除。但支付機構(gòu)逾期未結(jié)轉(zhuǎn)的，不得剔除。
支付機構(gòu)實繳貨幣資本發(fā)生變更的，應當于變更次月初5個工作日內(nèi)，將驗資證明等資料報送所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。
第四十七條 支付機構(gòu)存在下列情形的，中國人民銀行根據(jù)本辦法第四十六條規(guī)定對其進行考核時可進行相應調(diào)整：
(一)支付機構(gòu)與備付金銀行建立了本辦法第十三條規(guī)定的客戶備付金存管系統(tǒng)、備付金銀行能夠按日與支付機構(gòu)進行客戶備付金的總賬及明細賬核對、實時或按日監(jiān)測支付機構(gòu)支付業(yè)務的，由支付機構(gòu)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)申請、并提交備付金銀行出具的相關(guān)證明材料，中國人民銀行將相應調(diào)減其客戶備付金余額考核基數(shù)。
(二)支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立5個以上備付金收付賬戶的，自第5個備付金收付賬戶起，每新增1個備付金收付賬戶，其實繳貨幣資本與客戶備付金日均余額考核比例增加2個百分點。具體考核比例由支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)在本辦法第二十一條規(guī)定的批復文件中予以明確。
第四十八條 支付機構(gòu)應當于每月初5個工作日內(nèi)，以電子方式向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)及其備付金主存管行報告下列信息：
(一)上月各備付金銀行賬戶的每日發(fā)生額和余額；
(二)上月各備付金專用存款賬戶的現(xiàn)金繳存額；
(三)上月支付機構(gòu)因辦理客戶現(xiàn)金贖回由備付金專用存款賬戶劃轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)自有資金賬戶的金額，已辦理及待辦理現(xiàn)金贖回的金額；
(四)上月支付機構(gòu)結(jié)轉(zhuǎn)的支付業(yè)務手續(xù)費收入金額；
(五)上月各備付金銀行賬戶的利息計付總額，繳存風險準備金專用存款戶的金額，備付金利息所得已結(jié)轉(zhuǎn)及待結(jié)轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)自有資金賬戶的金額。
除前款規(guī)定外，支付機構(gòu)還應當于每月初5個工作日內(nèi)，以電子方式向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報告上月各自有資金銀行賬戶相關(guān)信息，向備付金主存管行報告其在備付金合作銀行開立的各備付金銀行賬戶相關(guān)信息。
第四十九條
備付金銀行應當對支付機構(gòu)存放在本機構(gòu)的客戶備付金的使用情況進行監(jiān)督，并于每月初3個工作日內(nèi)，向其所在地中國人民銀行分支機構(gòu)及相應的備付金主管行報告本辦法第四十八條第一款規(guī)定信息。
備付金主管行應當對支付機構(gòu)存放在屬于同一法人備付金銀行的客戶備付金的使用情況進行監(jiān)督，并于每月初5個工作日內(nèi)，按照本辦法第四十八條第一款規(guī)定匯總屬于同一法人備付金銀行的信息，并報告支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。
備付金主存管行應當對支付機構(gòu)客戶備付金的頭寸調(diào)撥、信息歸集等情況進行監(jiān)督。
第五十條
備付金銀行應當與支付機構(gòu)定期或不定期核對賬務，發(fā)現(xiàn)客戶備付金被擠占挪用或有其他異常情況的，應當督促支付機構(gòu)及時采取措施進行糾正，并立即報告所在地中國人民銀行分支機構(gòu)及相應的備付金主管行。
第五十一條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)對支付機構(gòu)客戶備付金的余額及變動情況進行監(jiān)測和統(tǒng)計。
中國人民銀行分支機構(gòu)應當督促支付機構(gòu)及備付金主管行按時報送各種資料，有權(quán)調(diào)閱支付機構(gòu)、備付金銀行的相關(guān)交易和檔案資料，定期或不定期組織開展現(xiàn)場或非現(xiàn)場檢查。
第五十二條
中國人民銀行及其分支機構(gòu)可根據(jù)監(jiān)管需要，不定期地責成支付機構(gòu)對其客戶備付金等相關(guān)項目進行專項審計，并根據(jù)被審計支付機構(gòu)的業(yè)務類型、備付金銀行賬戶數(shù)量等確定審計的重點和頻率。
支付機構(gòu)應當委托會計師事務所開展前款所稱專項審計，并于審計工作結(jié)束之日起5個工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交相應的審計報告。
第五十三條 支付機構(gòu)、備付金銀行應當妥善保管備付金專用存款賬戶的開戶資料和交易記錄，保管方式和期限遵照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第六章 罰則
第五十四條
備付金存管銀行有下列情形之一的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)責令其限期改正，并給予警告或處1萬元以上3萬元以下罰款；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行責令其暫�；蚪K止辦理客戶備付金業(yè)務：
(一)未按規(guī)定為支付機構(gòu)開立備付金銀行賬戶，或未按規(guī)定監(jiān)督支付機構(gòu)客戶備付金劃轉(zhuǎn)支付的；
(二)未按規(guī)定報送客戶備付金的存管或使用情況等信息資料的；
(三)未按規(guī)定對支付機構(gòu)調(diào)整備付金專用存款賬戶頭寸的行為進行復核監(jiān)督的；
(四)未對支付機構(gòu)違反規(guī)定使用客戶備付金的申請或指令予以拒絕的；
(五)明知或應知支付機構(gòu)侵占、挪用客戶備付金，但未及時制止或報告所在地中國人民銀行分支機構(gòu)的。
第五十五條
備付金合作銀行有下列情形之一的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)責令其限期改正，并給予警告或處1萬元以上3萬元以下罰款；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行責令其暫�；蚪K止辦理客戶備付金業(yè)務：
(一)未按人民銀行批復為支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立備付金銀行賬戶，或違反規(guī)定通過支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立的備付金銀行賬戶為支付機構(gòu)辦理資金劃轉(zhuǎn)的；
(二)未按規(guī)定報送客戶備付金的存管或使用情況等信息資料的；
(三)違反規(guī)定將備付金合作銀行中的客戶備付金直接用于跨行資金劃轉(zhuǎn)的，或違反規(guī)定辦理同一法人備付金合作銀行的不同備付金專用存款賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)的；
(四)未對支付機構(gòu)違反規(guī)定使用客戶備付金的申請或指令予以拒絕的；
(五)未按規(guī)定逐日結(jié)清備付金匯繳賬戶日終余額的；
(六)明知或應知支付機構(gòu)擠占、挪用客戶備付金，但未及時制止或報告所在地中國人民銀行分支機構(gòu)的。
第五十六條 支付機構(gòu)有下列情形之一的，中國人民銀行分支機構(gòu)責令其限期改正，并給予警告或處1萬元以上3萬元以下罰款：
(一)未按規(guī)定辦理相關(guān)備案手續(xù)的；
(二)未按規(guī)定報送或保管相關(guān)資料的；
(三)未按規(guī)定開立、變更、撤銷備付金銀行賬戶的。
第五十七條
支付機構(gòu)有下列情形之一的，中國人民銀行分支機構(gòu)責令其限期改正，并處3萬元罰款；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行責令其暫停部分或全部支付業(yè)務，直至注銷其《支付業(yè)務許可證》；涉嫌犯罪的，依法移送公安機關(guān)立案偵查；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：
(一)未遵守實繳貨幣資本與客戶備付金余額的比例管理規(guī)定，及備付金銀行之間客戶備付金存放限額管理規(guī)定的；
(二)未按規(guī)定存放、使用、核算客戶備付金的；
(三)未按規(guī)定從備付金銀行賬戶利息中計提支付機構(gòu)風險準備金的；
(四)虛構(gòu)交易或以其他任何形式擠占、挪用客戶備付金的；
(五)未經(jīng)批準擅自動用支付機構(gòu)風險準備金的；
(六)違反規(guī)定為客戶委托辦理的支付業(yè)務提供或變相提供資金預支、墊付或透支服務；
(七)未按規(guī)定辦理相關(guān)報批手續(xù)的；
(八)拒絕或阻礙相關(guān)檢查監(jiān)督的。
第七章 附則
第五十八條 中國人民銀行有關(guān)支付機構(gòu)的業(yè)務管理辦法中對客戶備付金有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。
第五十九條 本辦法由中國人民銀行負責解釋和修訂。
第六十條 本辦法自2011年X月X日起施行。
